自己开的小规模科技公司，就自己一人，如何能安全合法的将营收转入自己个人账户？

2024-11-09 19:43:00 浏览：1

自己开的小规模科技公司，就自己一人，如何能安全合法的将营收转入自己个人账户？

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网友解答：

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这个问题是很多开公司的老板经常问到的，也是老板们很关心的一个话题。

公司和股东（小公司的股东往往兼任公司的法定代表人）是两个不同的法律主体。

所以在法律上来讲，他们的财产也是独立的。公司的营业收入肯定是要公司的账，不能直接给个人。

当然如果公司资金转给个人的话，那就需要账务上进行处理。那合法的把公司的资金转给个人，通常有几个渠道。

第一个方式就是分红给股东，这个分红给股东，前提是公司有盈利，而且这个盈利要交纳过企业所得税，并且在分红为个人的时候，要缴纳个人所得税。

第二个方式那就是股东在公司干活，那公司付给这个股东工资或劳务费，那这种情况下如果是主工资的话，一方面是需要双方建立劳动合同关系，另外也是要按照工资薪金代扣代缴个人所得税。

如果支付的是劳务费，那往往还需要劳务费发票，并且也要代扣代缴个人所得税。

第三种方式就是个人拿发票到公司报销，公司将报销款打给个人，这个前提是不能虚开发票，而且这个业务是要真实的，确实是公司所发生的费用。

以上几种是最常见的方式，还有一些企业个人可以和公司借钱，但是这种借钱的话是需要归还的。如果长期不归还，那到时候会被视同分红缴纳个人所得税。

当然，个人还可以拿些自己的资产卖给公司，但是这样的话，你在出售资产给公司时，也是一样要缴纳相关税收的。

总之，个人要从公司拿钱，饶不过去的一个门槛，那就是税，这个需要具体去做些税务规划了。

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网友解答：

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哈哈，我想，您肯定说出了全世界老板的身心。

先简单分析下啊，楼主在反复说是科技有限公司，那也就属于需要同时交纳所得税和个税的范畴。你又说属于个人独资，那有一种可能您这公司是属于一人有限责任公司。

所以您的问题，其实涉及到两个税务难题。一个是个税的筹划，一个是企业所得税前的税务筹划。

这次渐渐说第一个问题吧。

要省个税，常规的做法有三种：

1、以费用报销的方式转到个人名下，或者直接挂成个人的借款。这是以前老板最喜欢的方式，但前者是杯水车薪，后者则有可能面临清查。

2、借助地方性的税收优惠政策。这个很有效，有些地方个税地方性返还比例很高，也有些地方能直接免大部分个税。

3、上市分红。也是借助持有一年以后，分红有免个税的政策。但上市这个操作本就是非常负债的。

还有一些比较小众的操作方式，比如，通过投资基金、离境公司之类的，但都很复杂了啦，是大手笔。个税这是问题，说到合法和没有法律风险，可操作的空间其实很少的，不要有太多奢望。那些说省下来钱的，很多最后都是走非法路子。

那相比而言，如果公司规模不是很大，可能个人独资企业在个税的筹划方面要有更大的空间。

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网友解答：

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作为一名在企业工作多年的财务人员，来谈谈个人的看法。

首先可以根据问题确定这是一家小规模个人独资企业（也可能是一人有限公司，现在很少），按5%-35%交个人所得税。

因为有限责任公司最少需要两个股东。

增值税不能抵扣，所以按开票多少来交，如果年收入少于120万，那最好每个月平均下，月开票不超十万可免税。

附加税是按增值税多少来交的，一般是所交增值税的12%。

最有可能筹划的就是按利润来交的个人所得税。

分两种情况，一种是核定征收，无需筹划。

需要筹划的是查帐征收。

要降低个税税金首先就得降低利润。可以从以下方面考虑。

一、进货成本最好是取得发票，一般正常开票是4个点以下。

二、工资（个税利率要低于利润的个税利率，），可以考虑家人，需要解决社保问题。

三、尽量取得费用发票，税率一般不超5个点。

四、不要买票，得不偿失。

关注：冷墨默，个人企业财税顾问。

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网友解答：

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一般个人出资的形式有可能是一人有限公司，也有可能是个人独资企业，或者个体户。但如果能够被称为公司的，一定是一人有限公司。个人独资企业和个体户的名称中都是不能叫“XX公司”的。

以下主要说说一人有限公司如何合理合法取得收入的问题：

1. 税前可以扣除的费用。

有些费用是可以税前支取，并且可以抵扣所得税，让你的利润降低的。要充分运用好这一块。

但前提是必须要与生产经营相关的费用。

（1）正常的采购或者运营费用。这些费用要尽可能取得发票。很多小的供应商可能会开票加价，这时候需要测算一下，不开票会多交多少税，再与供应商进行一个折中价格的谈判。

（2）不要不给自己发工资。工资薪金、奖金等等，都是可以在税前扣除的。有人说那不是要多交个税和社保啊。是的，但是工资薪金可以有基本费用扣除、专项及附加扣除，全部减掉之后，控制在12000以内，税率为10%，难道不比交完企业所得税，再交20%的个税的分红好么。所以，作为公司的员工，老板也要给自己发工资。至于社保，这是一份基本的保障，再怎么牛，生病和养老无可避免，能够税前购买，就无需等到分红再去买商业保险。

（3）其他的合理支出。

一定要跟生产经营相挂钩的费用。比如你租办公场地的租金、辛辛苦苦出去跑业务的车马费都是属于相关的费用，如果给七大姑八大姨买的礼品，那就是不相关费用，不能在公司的所得税前扣除。所以，合理的费用这块注意把握和运用。

提示一点：

可不可以出去搞点劳务发票把利润做成负数，这样不就套现又不用交税了？

这是逃税的做法，也是危险的做法。随着税务监管力度的日益加强，这种方法的成本和风险也是与日俱增。至于税务怎么发现，方法太多了。在此不再繁述。

2. 合理筹划税后利润。

税后的利润主要涉及到要交企业所得税和个人所得税。

（1）企业所得税。

今年的小型微利企业税收政策，应纳税所得不超过100万的，税率为5%， 100-300万的，税率为10%。所以，公司创办之初资产规模、从业人员规模都好说，利润不高的情况下，这个政策应该是可以享受到的。当然，也可以咨询当地税务，是否可以申请到核定征收，因为现在各地政策都收得比较紧，这个问题不展开讨论。

（2）个人所得税。

既然注册了公司，那要享受分红就要有两道税。因此，为了避免这两道税，很多公司也进行了税务上的筹划，比如，改分红为再投资或者不再用自然人持股，而搭建持股平台等等。因此，这个取决于最终的目的。

综上，任何的方法都需要结合公司自身的情况，赚了钱，想继续扩大投资的，就未必要分红取钱；就想安静的领取分红的，注意注册公司时的形式选择和后期的公司组织架构搭建。适合自己的才是最好的。

我是财会小童，与您分享我的观点，欢迎关注，共同进步。

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网友解答：

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从提问的内容看，个人判断你公司可能为小规模纳税人性质的、一人独资、员工仅你一人的科技有限公司。

一、你的想法是正常的，估计自然人开公司不这样想的不多。

人都是趋利的，而且税收是一件零和博弈的事情。

二、将营收合法的转入你个人账户的途径不多

（一）工资薪金和股东分红

个人所得税法的9项合法所得，可能仅工资薪金、特许权使用费、利息股息红利、财产租赁四项所得有可能将营收合法转入你个人账户。

公司租赁你的资产（如果有，比如房产、办公设备等）和使用你的特许权使用费（如果有）可以将部分收入转入到你的账户，但这个钱估计太少了，而且限于你公司规模，忽略该两项。

那么最大可能的是工资薪金所得和利息、股息、红利所得。公司使用你资金给你的资金使用费，即使有估计也没多少，在此也忽略利息收入。此时，仅工资薪金和股东分红可以操作。

（二）费用化支出

公司运营产生的费用化支出，这个不多说。这个包括资产购置后的费用化，比如计提折旧或摊销等。

三、你公司是否值得操作

小规模纳税人，一年的营收400万，够可以的了。年年400万以上都有操作的嫌疑了。

（一）公司的经营毛利低

不知你这个科技公司，是否为买进卖出的公司，如果是这样的公司，即使400万的年收入，去掉费用，也剩不多少了，不值得操作。

（

二

）如果毛利高或者人工成本高

如果是这样的话，那么建议你就从工资薪金、费用化支出两个方向想办法。

不要觉得是自己的公司给自己开工资没必要，如果工资薪金的个税税率不高于10%的话，还是有工资比较好。

操作后，如果应纳税所得额低于100万或300万，你企业作为小微企业，可以享受企业所得税的税收优惠政策。

四、不建议分红

自己的公司，账上的钱名义上是公司的，实质不还是你的？何苦还要交20%的分红的个税再进到你口袋里？在账上的钱，只要不干违法的事情，不是你想怎么花就怎么花？

五、缴的税费最少

这个缴的税费最少，怎么叫最少？也只能是相对的，不同的时间、空间、角度，即使交同样金额的税，感觉是不一样的。赚10万交1万，与赚100万缴1万，感觉能是一样吗。

在合法的前提下，目前的税收政策对小微企业的税收优惠幅度是空前的，合法操作的空间小多了。当然，如果税法和会计没有差异就更好了。

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网友解答：

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本人作为一名注册会计师，很荣幸回答这个问题，“自己开的小规模科技公司，就自己一个人，如何能安全合法的将营收转入自己个人账户”，根据公司性质是一人有限责任公司、个人独资企业和个体工商户，将有不同的情况，具体分析如下：

一、一人有限责任公司

根据公司法的规定，一人有限责任公司是指只有一个自然人股东或者一个法人股东的有限责任公司。

（一）公司股东不得随意、直接将公司财产转入个人账户

1. 股东直接转走公司账户资金可以判定为抽逃资金。

公司是企业法人，拥有独立的法人财产，享有法人财产权，公司以其全部财产对公司的债务承担责任，即“公司的是公司的，股东的是股东的，泾渭分明，两者是独立的”，就算是股东挣的钱留在公司，在未经过分红、工资等流程，仍属于公司财产，不属于股东个人财产。

2.股东直接转走公司账户资金涉及偷税漏税。

股东从公司取得的分红、工资收入，公司都有义务扣缴股东的个人所得税。

（二）怎么才能安全合法的将营收转入个人账户

1.股东分红。

如果老板想要拿走挣的钱，最合法、老实的方式就是分红了。如果投资方为自然人，股东取得股息、红利时，根据《中华人民共和国个人所得税法》规定，股东还应就股息、红利缴纳个人所得税，适用比例税率，税率为20%。

2.工资收入。

股东在公司任职，也是可以从公司拿到正当的工资收入，和其他员工一样，需要参照工资薪金所得税计算方法，7级累进税率，免征额是5000元，可以扣除子女教育、赡养老人、房屋商业贷款等。

二、个人独资企业

根据个人独资企业法规定，个人独资企业是由一个自然人投资，资产为投资人个人所有。

个人独资企业将公司营收转入个人账户不受限制

1. 个人独资企业账户转账给股东个人账户，银行不核对税务文件，可以在网上直接转账处理。

个人独资企业在银行开出的公司账户，兼备了个人账户和公司账户的功能，可以收钱、提现等。

2.投资人以其个人财产对企业债务承担无限责任。

个人独资企业是由一个自然人投资，资产为投资人个人所有，投资人以其个人财产对企业债务承担无限责任，个人独资企业不具有法人资格。

3.个人独资企业经营所得缴纳个人所得税。

一般情况，个人独资企业需要开设一个账户，同时股东也需要开设一个账户处理个人所得税支付问题。

三、个体工商户

根据民法通则的规定，公民在法律允许的范围内，依法经核准登记，从事工商业经营的，为个体工商户。

个体工商户将营收转入个人账户不受限制

1. 个体工商户可直接用个人账户，可以根据自身需求来决定是否申请基本户。

如果需要贷款个体工商户可以凭营业执照及税务登记证明，依法在银行或者其他金融机构开立账户，申请贷款。

2.个体工商户对债务承担无限责任。

公民在法律允许的范围内，依法经核准登记，从事工商业经营的，个体工商户对债务负无限责任，不具备法人资格，缴纳个人所得税。

总结

根据公司性质将有不同的情况，其中如果是“一人有限责任公司”，因公司具有独立法人地位，公司财产和个人财产有严格的界限，股东不得随意、直接将公司财产转入个人账户；如果是“个人独资企业”和“个体工商户”，个人与独资企业、工商户的经营行为是捆绑在一起的，承担无限连带责任，将营收转入个人账户不受限制。

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网友解答：

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这个涉及合理避税，有很多办法，但是都需要一定的费用。

1.给自己开工资，就目前的税率，给自己开到3%个人所得税那一档还是很划算的，这样基本上每个月可以出10000-15000之间

2.劳务公司走账。费率在6个点左右。

3.公司运营费用，比如车辆租金，车辆使用费，办公室租金等等这些都可以通过正规合同手续支出，这部分费率也在6个点左右。

你想直接对公转对私，劝你别那么做，容易被税务盯上，到时罚款就不是个小数目了，甚至还要面临牢狱之灾。

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网友解答：

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你好！看你注册的公司是有限公司，前期作为小规模企业（固定资产不超过5000万，人数不超过300人，年利润不超过300万，年开票额不超过500万）每个月有10万的免税额度，一个季度30万，一年120万（只能开增值税普通发票），但是记住不要超过120万这个数字，一个自然年内超过了120万额度本年度内之前的免税额度都需要补缴上去。也就是说你如果每个月开出的票不到10万一个季度不到30万一年不到120万，3%的增值税是不用缴的。这里可以省3个点的税，但是企业所得利润部分还是要缴税的，接下来给你分析一下利润部分：

公账里的钱如果不多就以工资报销的形式去找票了转出来就可以了（但是不要去买发票，首先第一买发票违法是刑事犯罪，第二金税三期上线像串蚂蚱，一个出事所有人出事，惩罚很严重补缴几倍起！），如果数额大的话日常的发票肯定就不好操作了，因为这里面牵扯到企业所得税和股东分红个税等是缴税的大头！

如果超过300万了就建议你做节税处理，通过合理合法的节税方案筹划下来税点不会超过5个点，也就是意味着在合法纳税的情况下300万可以到手295万左右，如果正常纳税300利润要缴纳差不多120万的税金！所以非常划算了。如果你需要的话可以关注我们免费给你出个方案。

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网友解答：

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方法有很多。你这种情况，首先要控制好个人风险，然后再采取措施降低税负，最后再考虑资金转移。

1、控制自身风险。

结合题主的详细描述，我判断你注册的是一人有限责任公司。

根据公司法规定，有限责任公司的股东，以其认缴的出资额为限，对公司债务承担责任；公司以其资产为限对自身债务承担责任。所以理论上说，股东对公司承担的风险是可以控制的。但一人有限责任公司有其特殊性，公司法规定，如果一人有限责任公司的股东不能证明个人资产独立于公司资产，则需要对公司债务承担连带责任。所以，根据规定，举证责任在于股东。

这就要求企业必须严格按照会计准则的规定进行会计核算，依法进行纳税申报，尽可能减少股东与企业之间的资金往来、业务往来，必要时请独立第三方进行财务报表审计，以避免出现对公司债务承担连带责任的风险。当然啦，进行会计核算是需要增加费用的。可以找一个代理记账公司代为记账，每月费用大约在500元左右。

2、合法节税。

（1）充分利用各种税收优惠政策。

公司规模不大，有很多税收一会政策可以利用。必须充分利用这些优惠政策，合法的降低企业税负。可能运用的税收优惠政策主要包括：

●小规模纳税人简易计税政策；

●研发费用加计扣除政策；

●高新技术企业所得税优惠政策；

●小型微利企业税收优惠政策。

以上只是简单列举，相关政策还有很多，企业有可能用的到。

（2）发放工资，缴纳社保。

尽管职工只有股东一个人，当然可以发放工资，奖金，依法缴纳社会保险费用。但发放工资奖金一定要控制好度，个人所得税税负率要控制在20%之内，这样才可以最大限度的达到节约税收成本的目的。

（3）相关支出尽可能从公司列支，合法的降低公司利润。

前提条件是相关支出必须与企业的生产经营活动有关。

比如买车，尽可能用公司的名义，而不要以个人的名义。这样，一方面购车款可以通过折旧的形式进入费用，减少利润，从而减少税收支出。另一方面，车辆的保险费、过桥过路费、燃油费等支出可以名正言顺的从公司列支。

3、合法地将公司利润转至个人账户。

企业纳税筹划之后，就是纳税遵从，简单地说，就是依法及时足额缴纳税款。税后利润，可以通过利润分配的方式，合法的转至股东个人账户。但在进行利润分配时，不要忘了，由公司代扣代缴20%的个人所得税。

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网友解答：

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对于财税风险这个问题，可以说我刚刚经历过。公司运营5年左右，每年营业额400万左右，主要接一些大企业的技术、劳务外包，弱电工程项目的分包。今年由于大额取现的原因被税局监控到，税务专管员叫到办事处喝茶，主要问题就是收入和成本支出对不上，一些进项票不能作为成本票进行成本抵扣。最后导致要补交营业税，营业税的税率可是未做成本收入的25%啊！本身现在的公司利润率都很低，一年利润率也就10%左右(内账)，这还不算主管合伙人员的工资，并且每年公司还会有20%的欠款是两年左右才会收回。导致企业管理人员不仅拿不到公司利润，还要不断向公司注资维持公司运营，同时爆发税务风险的时候还要向税局补交营业税跟罚款。

所以控制公司的财税风险是非常必要的，(除非你想干一票就走，或者根本没有想长久经验企业，那可以当我没说这话。)同时要尽量早的为公司做财税规划，这样既不容易出问题，还能为企业节省税务支出。

国内专家说：“财税规划是指纳税人通过非违法的避税行为和合法的节税方法以及税务转嫁方法达到尽可能减少纳税的行为。”“纳税人筹划是指纳税人为了实现利益最大化，在不违反法律法规的前提下，对尚未发生或已经发生的应税行为进行的各种巧妙的安排。”“税收筹划是指纳税人在税法许可范围内，通过对经营、投资、理财活动的事先筹划和安排，尽可能地取得节约税收成本的纳税收益，”这是百度百科收录的对财税规划的解释。

对于小微企业的财税规划以下是我个人的一些建议。

1.首先要对你公司经营行业税务成本进行了解，做好财税分析。也就是你给别人开了100块钱发票，扣除3%的增值税、1%左右的附加税，还有96块钱的销项收入，这些销项收入的成本是多少？这96块钱的收入如果没有成本的话那么就要全按利润来计收20%的企业所得税19块钱，如果有成本的话，假设人工费40，材料费50，那么你的利润就是96-40-50=6块钱，企业所得税只要交6块钱的20%就是1.2块钱就够了。

进项成本即是你的利润来源、又是你风险的来源，成本一般分人工成本、材料成本、经营成本。人工成本在劳动服务类公司所占比例比较大，可能会达到成本的80%左右，材料成本一般在制造业或者销售行业占比较大，材料成本可能从50%-80%甚至更高，人力成本大概可以占30%左右。

劳务派遣类公司主要是用人工工资作为成本。你就需要将员工工资上报税务系统，这样你发的工资就可以作为你销项发票的成本，但还有一点要注意，国家现在出台政策要求公司为为员工缴纳社会保险，也就是在你人力成本名单上的人员，你要为他们缴纳社会保险，但一般小微企业人员流动较为频繁，并且出于成本的考虑，每个员工入职后都缴纳社会保险也不太现实。这也是导致人力成本日后会成为税务风险源的一个原因。

2.对公转账提前进行规划，给供应商、材料商、工人工资的钱尽量从对公账户转账，并向供应商索要发票。当对公商户收到回款后不要急于转出到个人账户或大额取现。这两种操作都会受到税局监控，尽量以发工资、报销、购买服务、购买材料的形式转出。当你的外账跟资金往来有较大出入时，监管员会认为这些大额转账就是利润分成，会让你缴纳所得税。

3.当你的公司开始有稳定收入后，建议聘请专业的财务人员和财务管理公司，随时管理你的支出和外账，因为作为管理人员，你可能觉得某项支出会是成本，但实际上这笔支出并不能计入成本，就算你有税票也不能计入，这就需要有专业的人员为你管理支出。

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网友解答：

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您的问题可以理解为一个人成立的小规模公司，如何合理的避税，使个人所得最多？

成立个体工商户或个人独资企业是最好的选择。

1、企业的组织形式

从总体上说，如果仅是股东仅一人，建议成立个体工商户或个人独资企业。因为个体工商户和个人独资企业相比较一人有限责任公司而言，不用交企业所得税，避免了双重征税。

您的描述说公司是个人独资。我不知道您描述的是否是工商所说的个人独资企业。您可以看看您的营业执照上面登记的企业类型。

如果营业执照上登记的个人独资企业，那如果您的财务人员比较专业，应该已经把您的税筹划到最低了。因为个人独资企业这种组织形式已经较有限责任公司少征了企业所得税。

2、税务筹划

企业的税务筹划会因您的业务的规模的不同，在不同阶段有不同的筹划。