养老金总额和个人账户本息总额啥区别，退休后按照哪个账户计算养老金呢？

2024-11-10 14:00:01 浏览：1

▍╣养老金总额和个人账户本息总额啥区别，退休后按照哪个账户计算养老金呢？

我在国有企业从事人力资源管理工作，高级经济师。以国有企业为例，回答这个问题。

退休时按个人帐户本息总额和其他因素计算养老金待遇。[玫瑰][玫瑰]

一、统筹帐户和个人帐户的含义

企业和职工都应以货币形式按时足额缴纳基本养老保险费。

企业缴纳基本养老保险费社会统筹部分（统筹帐户）。

职工缴纳个人缴费部分（个人帐户），由其所在单位代扣代缴。

目前，企业缴费比例为16%，职工个人缴费比例为8%。

二、个人帐户的主要作用和记载事项

基本养老保险个人帐户，是社会保险经办机构为参加基本养老保险的从业人员个人建立、按规定记录从业人员个人缴费及其利息的基金帐户。

参保职工基本养老保险个人帐户的主要作用：是记载和管理个人帐户的依据，是转移和接续养老保险个人关系的依据，是审核参保人员退休资格的依据，是计算养老保险待遇的依据，是个人帐户返还的依据。

基本养老保险个人帐户主要记载个人参保时间，视同缴费年限，实际缴费年限，个人历年缴费基数、本金、利息和总额。

三、影响退休人员养老金待遇的因素

职工退休时，其退休人员基本养老金，按上一年度所在省的在岗职工平均工资（简称社会平均工资）、本人平均缴费工资指数、缴费年限、个人帐户养老金本息总额（个人缴费）挂钩计算。

社会平均工资高低，个人缴费工资指数高低、个人帐户养老金本息总额多少（与个人在岗上的工资收入多少有关），都会影响到退休人员的养老金待遇的多少。

四、结论

1、退休时按个人帐户本息总额和其他因素计算养老金待遇。企业缴纳基本养老保险费社会统筹部分的统筹帐户总额，与退休职工个人的基本养老金待遇无关。

2、企业缴纳的基本养老保险费社会统筹部分断档、欠费时，职工个人不能享受退休待遇。即企业欠缴养老保险费时，国家不发给退休人员基本养老金。

以上是个人意见，希望能帮助到你，仅供参考。

▍◀养老金总额和个人账户本息总额啥区别，退休后按照哪个账户计算养老金呢？

养老金总额和个人账户本息总额有啥区别。退休后按照那个账户计算养老金呢？问这个问题的朋友看来是动了脑筋的，下面和大家分享我的个人观点。

第一，养老保险缴费统筹账户和个人账户的性质。

很多只知道缴纳了养老保险，其实在我们缴纳的养老保险中，缴纳费用去了两个地方。如果属于单位职工，养老保险总的缴费比例是24%，在这24%中，用人单位缴纳16%,个人缴费8%，单位缴费刚好是个人缴费的一倍。但是缴费严格来讲和我们个人没有关系，因为单位缴费是计入了统筹基金，统筹基金由谁来管理，由社保基金来管理，属于统筹区的社保部门所有，按照性质来划分，也是属于国有资产的一部分；个人缴费部分，这部分永远是属于个人的钱，这部分钱虽然也是社保基金来管理，但是这个钱是属于个人的钱，也可以额说是个人的私有财产，都到哪里都是自己的，即使今后死亡了，这个钱也是可以由家属或是法定的继承人来继承的。个人账户里的钱，除了本金以外，还要产生一定的利息收入，这个利息收入就是通过社保基金去运营所取得的存款或是理财收入，所以个人账户的记账率比较高就是这个原因，一般年利率可以到8%左右。

如果属于灵活就业人员，缴纳养老保险的比例是20%，比单位缴费要低4个百分点，由于灵活需要全额承担缴费金额，所以在缴费比例上国家是做了调整的，那么少交的4个百分点，实际上是由国家来承担的，所以灵活就业人员缴纳的养老，只有12%计入了统筹账户，也是属于社保基金的，这个钱交进去了也就还是属于统筹区的社保部门所有，也相当于是国有资产，至于计入个人账户的8%，和在岗职工缴纳的性质也是完全一样的。

第二，养老保险统筹账户和个人账户的功能划分。

在第一个问题中，我们弄清楚养老保险统筹账户和个人账户的性质以后，那么对于二者的功能划分就比较容易理解了。统筹账户的功能，主要用于支付退休人员的基础养老金、国家每年调整增加的退休人员的养老金，退休人员个人账户养老金相对应的领取月数领完之后个人账户养老金的支付，退休人员那死亡后的丧葬补助金和抚恤金等，都是由统筹账户资金来支付。由于统筹账户的资金都是由社保基金开运营，也要产生运营收益，在资金池中滚雪球，不断将这个资金池做大做强，以确保退休人员养老金年的按时足额发放；统筹基金还有调剂的功能。由于各省参保人数、退休人数等存在很大差距，加之经济发展的原因，有的地区养老保险结余比较多，有的处于亏损状态，所以统筹基金可以由国家社保基金进行调节，实行以丰补歉的原则。

第三，养老金计算主要和个人账户关系比较大，但统筹账户的贡献更大。

在养老金的计算中，几乎不直接考虑统筹账户多少的因素，统筹账户的高低甚至和养老金金的计算甚至没有直接的关系，但是间接的关系比较密切。这个间接的关系体现在缴费基数上，缴费基数高的人员，计入统筹账户和个人账户的资金量就越大，反之亦然。因为在基础养老金的计算中，虽然不考虑统筹账户的因素，但是要考虑平均缴费指数工资，平均缴费指数工资越高，标志着我们历年的缴费基数也就比较高，平均缴费指数工资高，计发基础养老金的基数也就比较高，这就是统筹账户在基础养老金中的重要作用；个人账户养老金在养老金总额中，一般要低于基础养老金，个人账户对基础养老金不产生任何影响，只对个人账户养老金产生直接的影响，个人账户资金余额越高，个人账户养老金也就越高。

综上所述，养老金总额和个人账户具有比较重要的关系，但个人账户多少并不能完全决定养老金总额的高低，因为养老金总额是基础养老金和个人账户养老金之和，个人账户只能作为计算个人账户养老金的依据。

▍◓养老金总额和个人账户本息总额啥区别，退休后按照哪个账户计算养老金呢？

是按照个人账户本息总额来计算养老金的。

大家好，我是社保专家思之想之，养老金总额和个人账户本息总额有啥区别？退休后按哪个账户计算养老金呢？

养老金总额指的是统筹账户和个人账户的养老金之和。

统筹账户指的是单位缴纳的账户的钱进入到这个账户里面。其实就是养老保险整体的基金池子。

个人账户是个人缴费全部进入到里面，并且计算利息。

个人在单位缴费的话，单位是缴费16%个人缴费8%。

如果是个人以灵活就业者缴费的话，个人缴费的40%进入到个人账户，60%进入到统筹账户。

可见统筹账户的比例是要高于个人账户的。这就体现了人人为我，我为人人的保险的原则。

而退休时，计算养老金是按照个人账户来计算养老金的。

退休后的养老金主要包括两部分分别是基础养老金和个人账户养老金。

也就是说，单位缴费到统筹账户里的钱跟你的养老金多少并没有直接的关系。

决定你养老金多少的因素还是要看你个人账户里的钱的多少也就是你个人缴费的高低。

个人账户养老金的计发公式是个人账户储蓄额，除以计发月数。

个人账户的储蓄额，就是你个人的全部缴费再加上每年的利息。

所以，国家现在阶段性降低企业的单位缴费是不影响你个人养老金的多少的，所以大家不用担心企业减免五个月的社保费就会影响养老金。并不会这样。

更多社保问题关注思之想之。欢迎点赞。

▍Ⓜ养老金总额和个人账户本息总额啥区别，退休后按照哪个账户计算养老金呢？

您好！

这是个好问题。

养老是个大问题，养老金的发放，也必然会成为一个大问题。前段时间，涉及到“养老金”的问题，有过很多声音，例如，有人建议延迟退休年龄，等等。

那么，退休、养老、养老金之间到底有什么关系？题主提到的养老金的“钱数”，又会对养老产生什么影响？

如果简单从字面上理解，养老金，肯定是用于退休之后养老的啊！但是这里面还是有些“道道”的。

以下从三个方面，就题主问题，做一个说明：

养老金账户的构成

先回答题主的问题：养老金总额=个人账户养老金总额+统筹账户养老金总额。

我们拿在正规单位上班的职工来举例，大家应该都知道：

每个月发工资的时候，都要扣掉个税、社保。其中，社保中包括了基本养老保险金这一项。而基本养老保险金，出自于两方：个人、单位。

个人缴纳的养老保险，进入到个人账户。单位缴纳的养老保险，进入到统筹账户。

这两个账户怎么用？我们先从养老金领取说起。

养老金的领取

按照我国《社会保险法》：

第十六条

参加基本养老保险的个人，达到法定退休年龄时累计缴费满十五年的，按月领取基本养老金。参加基本养老保险的个人，达到法定退休年龄时累计缴费不足十五年的，可以缴费至满十五年，按月领取基本养老金；也可以转入新型农村社会养老保险或者城镇居民社会养老保险，按照国务院规定享受相应的养老保险待遇。

也就是说，当一个人满足上述规定条件的情况下，就可以按月领取养老金。这里简单介绍一下算法：

每个月能够领取的养老金=个人账户养老金+基础养老金个人账户养老金=个人账户养老金总额÷可领取月数基础养老金=（本市上年度在岗职工月平均工资 + 本人指数化月平均缴费工资）÷ 2 × 缴费年限 × 1%

以上后两个公式不展开解释了，有兴趣的朋友可自行查阅。通过以上公式，重点要说明两个事情：

一个是个人账户中能领取的养老金月数，跟退休年龄有关（公式2）。退休越晚，可领取月数就越少。一个是每月领取的养老金，分别从个人账户和统筹账户（用于支付基础养老金）中支取。

所以，回答题主的第二个问题：

在满足领取养老金条件的情况下，每个月分别从个人账户和统筹账户中，分别领取养老金。但是，计算方式不同，从各个账户中领取的额度不同。

统筹账户的用途

既然都是从已经缴纳的养老保险中支取，那么，分两个账户有什么用？这里重点解释一下统筹账户。

统筹账户，顾名思义，就是社会统一规划、使用。

我们举个例子：

大家应该都听说过养老金缺口这个词语。因为不同地区人口情况不同，加上目前我国已经进入到严重老龄化社会，所以，有些地方统筹养老金一直处于亏空状态。这时候怎么办？就需要通过“社会统筹”的方式，例如，把余额较多地区的统筹养老金，挪一部分过去到不足的地区。

总体上来讲，根据适用对象，统筹账户有两类用途：

对于个人。如果个人账户中的养老金总额已经领取完毕，依然是可以继续领取。直白的讲就是：只要人一直活在，就可以一直领取养老金。这部分领取的金额，就从统筹账户中出。此外，因个人去世、或未到退休时丧失劳动完全丧失劳动能力，将有抚恤金、丧葬费、病残津贴等，也都是从这个账户中支出。对于社会。上面举了相应例子。养老金具有社会统筹性质，可根据地区的盈亏状态做出调剂；此外，由社保管理部门可以对此部分养老金进行保值增值处理，如果盈利能够达到一定水平（个人账户很难增值），对于老年人的养老保障性，还是相对强一些。

99%以上的家庭都会面临继承问题！请关注“一纸家书”头条号，持续为您讲述身边的遗嘱、继承故事，为您系统讲解遗嘱、继承专业知识。

▍¡养老金总额和个人账户本息总额啥区别，退休后按照哪个账户计算养老金呢？

以城镇职工养老保险为例。

养老金总额由“统筹账户”和“个人账户本息总额”两部分组成。

所以，个人账户只是社保养老金的一部分，另一部分则是统筹账户。

个人账户是指养老保险金缴费中，有一部分会进入个人账户进行积累。如果是职工养老保险，那么个人缴费的金额就进入个人账户积累，如果是灵活就业人员以个人名义参保养老保险，那么缴纳的保费的40%进入个人账户积累。

个人账户积累的利息不低于当期银行利率，具体跟社保基金的收益率有关。

退休后，除了可以领取统筹账户支付的养老金外，还可以领取个人账户的养老金。

统筹账户跟你社保当地退休前一年的社平工资、缴费年限、缴费水平有关。

个人账户的养老金如何计算呢？

个人账户在退休时候的累计储存额除以计发月数，就是个人账户可以领取的每月养老金。

以60岁退休为例，计发月数是139个月（65岁退休，计发月数是101个月），假如个人账户累计储存额为8万，那么每个月个人账户养老金为8万÷139=575.54元。这跟统筹账户养老金是相互独立的，但是领取的时候时一起领取的。