利润表上有利润，但账上没钱，老板问钱在哪里，我该怎么办？

2024-11-30 08:10:21 浏览：1

⇤┊利润表上有利润，但账上没钱，老板问钱在哪里，我该怎么办？

现在很多老板不懂财务，他们在看公司赚不赚钱时，往往都是只看个利润表里的净利润，觉得净利润越大公司越赚钱，公司应该就有很多钱。

其实净利润大不大和公司有没有钱，完全是两码事。当老板问钱在哪里的或者钱去哪了的时候，应该让老板看看现金流量表，这张报表才说明了钱怎么来的，去了哪里。重申一遍，利润表真的和钱没有半毛钱关系！

至于原因，这个就要说到会计上的两种制度，“权责发生制”和“收付实现制”。

权责发生制，就是指按照权利和义务发生的时间来做账，不管钱都没有收到或者有没有支付，只要到了这个时间，有这个权利或者义务了，就要计入收入或者成本费用中。最简单的例子，每个月的房租，这个是每个月根据合同约定都要付的，但是不可能月底最后一天就付钱，往往要拖到下个月才付。这个时候，按照义务这个月的房租费用发生了，所以就要计入这个月的费用中，但是因为钱没有支付，所以钱其实还在。这个时候就会出现利润中利润是负数，但是现金流量表中金额没有变化的原因。收付实现制，就是指根据资金的收取和支出来做账。就像刚刚举的房租的例子，这个月不再租房了，但是上个月的房租还没有付，这个月要付房租。所以就会发生这个月没有费用，但是现金流却流出了。这个时候提现到利润表就是利润表没有任何数据，但是现金流量表会有一笔现金流出的金额，现金净额减少了。

我国的会计准则规定会计做账要采用权责发生制来做账，正是因为权责发生制无法反映公司现金的流向问题，所以才会出现现金流量表这样一张报表。

那么老板如果不愿看现金流量表，硬生生的就是要看利润表，而且问财务，明明有那么多利润，为什么没有钱呢？这个时候财务人员不要慌，这个时候可以拿出我们的资产负债表，从以下几方面来告诉老板是怎么回事：

看下应收账款，是不是增加了很多，告诉老板还有很多应收款没有收回来。看下预付账款，是不是增加了很多，告诉老板这个月垫资了太多的钱。看下存货，是不是增加了很多，告诉老板存货有积压，销售不太顺畅。看下其他应收款，是不是增加了很多，告诉老板这个月谁借了钱一直没有还，或者公司垫资了什么钱。看下应付账款，是不是减少了很多，告诉老板这个月付款付的太勤快了，可以适当的压一下货款。看下预收账款，是不是减少了很多，告诉老板这个月没怎么收到预收款，搞的活动效果不太好之类的。看下其他应付款，是不是减少了很多，告诉老板这个月还了欠谁的钱等等。

能够分析的地方还有很多，这里就不一一列举了，只要明白一点，三大报表其实都是有勾稽关系的，一张表的不合理通常都能在另一张表里找到原因。

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✪➫利润表上有利润，但账上没钱，老板问钱在哪里，我该怎么办？

利润表上有利润，但账上没钱，这很好解释，虽然我不懂财务，但可以用通俗易懂的事例解释给他听，比如：

1：花50元进货，卖了100元，利润表上增加了50元利润，但由于50元进货款付给人家了，但卖出去的100元还没有收回来，所以现金少了50元。

2：花50元进了原材料，生产成成品，价值100元，这时候利润增加了50元，但成品货还在仓库里，还没有出售，而原材料款50元，已经付给人家了，所以，利润增加了50元，而现金少了50元。

3：到了发工资这一天，利润没有变化，而现金少了。

利润表上的利润额多少重要，有没有现金流更重要，如果一个企业，现金流断了，这个企业是危险的，最起码这样的企业有问题。

非专业人士这样的回答可以吗？欢迎专业人士指教。

对于财务，我不是专业的，但对于基金，对于玩基金，虽然也不是专业的，但我是熟练的，具有丰富的实战经验，许多关于基金方面的知识，可以去我的主页观看。

投资有风险，玩基金需谨慎，我只是分享我的观点，不作为投资建议。

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☺➹利润表上有利润，但账上没钱，老板问钱在哪里，我该怎么办？

利润表上有利润，但账上没钱。这种情况还是很常见的。一般来讲，可能存在三类情况：一是老板私人占用（包括关联公司占用），二是公司投资占用（包括固定资产购建，股权投资等等），三是其他流动资金占用。

前两项比较好理解，老板一般也问不出钱去哪里了这样的问题。第三项就要复杂一点，很多老板正是在这一块搞不明白。下面我们就重点说一下其他流动资金占用。

我们知道，经营利润等于销售收入减去产品成本和销售费用、管理费用等等各项成本形成的；我们每卖掉一件商品，在会计上就会计算一件商品的对应收入和对应成本到利润表中，一个会计周期卖出的所有商品的收入减去其对应的成本，再再减去销售费用、管理费用等期间成本，就得到了这个会计期间的经营利润。

但是，还有很多经营事项是利润表反映不到的。比如这个月卖出10件商品，但是采购了20件，那么就有一部分资金沉淀到存货里去了；如果这个月卖出10件商品，有5件的货款还没收到，那么就有一部分资金沉淀到应收账款里去了；又或者上游物资紧俏，要求你公司一次性支付20件货款，这个月按计划只能给你发10件货，那就有一部分资金沉淀到预付账款里去了；也有可能这个月还支付了公司以前的经营欠款等等……

所以，出现“利润表上有利润，但账上没钱”这种情况，你从以上那些方面去梳理一下，就能找到原因。

当然，这里说的都是正常的经营情况，非正常情况（比如有关人员私自挪用等）就不在讨论范围了。

希望这个回答对你有用！

℉︶利润表上有利润，但账上没钱，老板问钱在哪里，我该怎么办？

可以肯定地说，能问出这话的老板要不是不懂财务，要不就是“缺心眼子”，账上的钱去哪里了，你作为老板你能不知道吗？

为什么利润表上有利润，但是账上没钱呢？

很简单，利润表上的利润被公司用了。另外，利润表上的利润和老板口中的“账上有钱”是两码事，后者是资产负债表里的货币资金概念。

咱们来举个最简单的例子，公司拿100万元去购进货物，货物全部销售完，卖出去之后净赚了120万元，且货款全部收回，那么公司的利润表上应当显示净利润20万元，而资产负债表上应该有资金120万元。

但是你别忘了，你们是公司，要不断地进行生产经营活动，如果你们仍然拿着这100万元购进货物，赚得20万元不动的话，赚的钱始终在账面上；但是，怎么可能呢？公司想运营下去，肯定会把所有的资金都投到经营上面去，不可能让资金闲置的，所以赚的20万元往往还会用于公司经营，不会放在那不动的！

如果碰到有老板这样问，咱们只要给他解释清楚就行了！

﹋↛利润表上有利润，但账上没钱，老板问钱在哪里，我该怎么办？

报表上有利润，但是账上没钱。老板们、创业者们，看完下面的内容，你就会明白。

财务报表

财务报表就是企业账务的浓缩。常用的报表就三种，即资产负债表、利润表和现金流量表，具体的作用如下。

1.资产负债表是时点报表，反映的是企业从成立开始，到某一个特定的日期（一般都是每个月的最后一天）的财务状况。例如，到9月30日，企业还有多少钱，多少货物，多少固定资产，欠了别人多少钱等等。

2.利润表是区间报表，反映的是当月或者当年累计的经营成果。比如，2020年9月份的财务报表，反映的是当月的经营业绩，以及从2020年1月到9月份的经营情况。

3.现金流量表也是区间报表，反映企业的现金流入流出情况。将现金流分为经营、融资和投资三类。

小结：前两张表是按照权责发生制来编制的，而现金流量表是按照收付实现制编制的。这也是，利润表上有利润，但账上没钱的根源。

权责发生制和收付实现制

权责发生制的意思就是说，既然会计上是按月来分期结算的，那么所发生的收入和支出，就应该归属到对应的月份去，方便收入和支出做配比。

1.收入举例：A公司有一栋写字楼，出租给B公司办公使用，每季度开始收一次房租，租金是1万元/月。那么A公司在1月1日收到了3万元的房租。可以做如下处理。

①权责发生制：在1月份做账的时候，只做1万元的收入，反映在利润表里。其余2万元做预收款，反映在资产负债表里，等到2月份的时候，再从资产负债表里转出1万，确认为收入，到3月份也是一样。这样最终3万元分3个月被确认为企业的收入。

②收付实现制：在1月份收到3万元，属于经营性现金流入，就全部归属到现金流量表里。

2.支出举例：A公司2019年12月购入一台10万元的设备，已完工验收，可以使用。设备属于固定资产，不是一下子就能消耗完的，可以用好多年。因此，企业从设备上获得的好处是要经过很多年的。

①权责发生制：企业在2019年12月购入设备后，反映在资产负债表中。第二年开始分摊，逐月转入利润表。设备一般允许按10年分摊，那就每年分摊1万，每个月分摊833.33元。每个月就从资产负债表转出833元，最终反映在利润表里的成本或者费用项目中。

②收付实现制：2019年12月购入设备，属于企业固定资产投资，10万元全部归属到现金流量表里。

3.企业在确认收入和费用的时候，并不会以实际收到或者支出的钱为基础去确认。例如，企业在9月份销售一批货物出去，发票上开具的金额是10万元，税额是1.3万元，价税合计是11.3万元，货款尚未收到。但是企业就得确认10万元的收入，反映在利润表中。因此，企业有应收账款，就会影响现金流入，这也是报表有利润，账上没钱的一个重要原因。

小结：通过上面的例子，你会发现，当公司发生任何一笔收入或者支出时，不是反映在资产负债表就是反映在利润表中。而只有反映到利润表中，才会最终得出企业的净利润。但是企业要分红，就得靠真金白银。

钱在哪里

报表有利润，账上没钱，大部分原因都是因为应收账款原因造成的。

例如下面几张报表：

1.企业注册资本没有收到，所以运营资金是借的113000元，付完货款后，账上（货币资金）就为0了。

2.企业转手销售出去，形成了200000元收入反映在利润表中，为了方便说明假设其他费用为0。扣除营业成本100000元后，有利润10万元。

3.由于企业采用的是赊销方式销售的，有应收账款226000元（200000收入+26000税额）。

这时我们可以看到，企业利润表上确实有利润，但是账上没钱。原因就是赊销给客户，货款还没有回笼。

综上所述，利润表有钱，账上没钱的重要原因就是有应收账款或者其他欠款，根本原因就是会计记账采用权责发生制，没有采用流水账的形式。

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