年薪四十万，如何合理避税？

2024-10-09 13:30:01 浏览：1

Ⓠ≃年薪四十万，如何合理避税？

避税，没有合理不合理之分，为什么要避税，是想自己多拿点，谁少了？国家税收少了，国家损失，最终落到谁的头上？看看国家税收用在哪里：

基础投资建设，比如高铁，老城区改造拆迁，地铁，公园，体育馆等，这些基础投资直接受益者是老百姓。避税之人，实际上在剥夺老百姓的公共利益，是很自私龌蹉的。

教育医疗养老建设，教育是对孩子，医疗对全体国民，养老对老人，比如近年大量新增高校扩容，使得大部分学子有机会获得高等教育，再比如疫情期间，医疗免费检测治疗，老龄化养老金大量支出。避税之人，实际在剥夺孩子教育国民健康老人养老金，是非常不光彩的。

国防建设，贸易战异常激烈，但没有升级为热战核战，原因是国家投入大量资金建设国防，万吨驱逐舰航母下饺子，战略导弹航母杀手大量列装，隐身歼20轰20大量制造，军队待遇大幅改善，战斗力大幅提升，有如此强大国防力量，我们才能安心上班，房价股票才能稳定，国泰民安才成为现实。避税之人，实际在剥夺国家安全，是非常危险、损国不利已的。

年薪40万，已经非常富裕，应该多想如果帮助其他困难之人，如何帮助国家更好。避税是不好的，不管是合理避税，还是不合理避税，都是恶念恶缘，最终受到惩罚，个体避税受国法之惩罚，群体避税受亡国之道惩罚。所以积极纳税是每个公民应尽的责任，就算为私不愿意纳税，正常纳税也是做人的底线，避税甚至逃税是一种耻辱，必遭天谴，不应有这些邪恶念头。

坚持原创，关注象点，坚持正能量。

↠⇢年薪四十万，如何合理避税？

现在不管多高的收入，很多人首先想到的就是避税。其实，对于收入比较高的群体，能力越大，责任也越大，还是要承担起相应的责任那，当然在这个过程中，还是要注意合理节税，不交冤枉税。

1. 年薪40万要交多少税

我们做一个简单的匡算，年收入40万，再算上基本扣除60000，五险一金，专项附加扣除等项目，最后对应的税率可能在20%左右，这个税率其实并不算太高。能够赚年薪40万的人，那也是有能力的，所以，不需要做很大的调整，可以根据实际情况看看有没有能够改进的项目。

2. 可以考虑的方向

首先，当然就是考虑可以利用的优惠政策。对于专项附加扣除，要注意用足。可以选择在哪一方扣的，那么就看看扣在哪里最划算。除此之外，还需要考虑好一些其他的项目。比如，利用好住房公积金的政策，单位和个人分别在不超过职工本人上一年度月平均工资12%的幅度内，其实际缴存的住房公积金允许在个人应纳税所得额中扣除。住房公积金的金额都是进入个人账户的，所以要尽可能的用好住房公积金的限额。

还有一些政策，需要单位做好研究。比如，年终奖的分配问题，这个需要对员工做精细化的区分，也许不是每个单位都能够做到。又比如对于不用计入工资薪金的补贴的安排，差旅误餐等，也可以做好筹划。

另外，还有一些递延纳税的安排，比如年金和股权激励，也需要单位做好统一的规划。

3. 一些方法到底选还是不选

还有一些方法，可能大家也听得比较多，比如跟公司解除和合同，去外面注册个独，然后再利用个人独资企业的核定政策，将工资薪金转换为经营所得；还有利用解除劳动合同的一次性补偿收入的税收优惠，跟员工解约再竞聘上岗等等。这些相关优惠的运用，都是有适用条件的，用得不好，也会有风险，所以还是要慎用和选择合适的情况再采用，不要盲目跟风操作。

总之，年薪40万，有能力，也需要多做贡献。运用好税收的政策，让自己不交冤枉税。

⇖╁年薪四十万，如何合理避税？

年薪40万，在中国绝对属于高收入群体了。根据个人所得税的设计原理，收入越高、纳税越多。所以高达40万元的年薪，想要少交很多税，那是不太现实的，但是可以在一定的范围内适当筹划，降低税负。

有些人建议所谓的注册个人独资企业、变更劳动关系，这其实非常不靠谱、不现实。

如果想有效降低税负率，建议通过充分申报税前扣除项目、提高免税收入比例等方式。

申报税前扣除，项目实现充分抵扣，以降低税基

取得工资薪金的自然人在计算个人所得税时允许扣除的项目，主要包括专项扣除、专项附加扣除、符合条件的公益性捐赠等。

一、专项扣除：五险一金

五险一金是指单位和个人共同按规定缴纳的养老、医疗、失业、工伤和生育保险，以及住房公积金。

五险一金都允许在计算应纳税所得额时进行税前扣除，而且对于个人而言，缴纳的越多扣除就越多，所以必须要充分申报扣除。

二、6项专项附加扣除。

对象专项附加扣除是在个人所得税实施改革之后，允许扣除的子女教育，赡养父母，大病医疗，继续教育，房租支出和首套房贷利息支出。

对高收入的人来说，应当将扣除项目尽量都归并到个人名下进行扣除，例如子女教育、赡养父母、首套房贷利息支出，是同时允许配偶双方或者兄弟姐妹之间平摊扣除的，但是对于收入高的人群来说，可以将扣除项目尽量通过本人来进行申报，达到多扣除的目的。

与用人单位协商，提高五险一金缴付比例。

40万元的年收入，平摊到每个月就是3万多元。保持工资总额不变的前提下，如果提高五险一金的交付比例，实发工资就少了。表面上看好像吃亏，实际上占了很大的便宜。因为五险一金实际上也是个人的收入，只不过不能马上取现而已。这些项目都是可以扣除的，也就是说是免税的收入。

比如同样是3万元的工资，如果五险一金缴纳2000元，剩余应发工资28,000元。在计算个税时，28,000元全部作为应税收入。而假如五险一金每月缴纳5000元，剩余应发工资就是25,000元。在计算个税时，比第1种方案要少了3000元的应税收入，全年累计下来，自然可以节省不少个税。

公益性捐赠，可以有效避免“多发一块钱工资，多交1000块税收”的尴尬情况。

假如某公司有两位员工，张某和李某。张某年终奖36,000元，李某年终奖36,005元。按照一次性年终奖的计算方法，张某年终奖应纳个税36000×3%=1080元；李某年终奖应纳个36,005元×10%-210=3390.5元。

为什么李某多发了5块钱的工资，年终奖却多交税2000多块钱呢？

就是因为个人所得税存在“跳档”的可能性，如果全年应纳税所得额刚好跨了不同税率之间的临界点。很可能出现多发几块钱却需要多交很多税的情况。

假如全年工资收入扣除各个项目之后，应纳税所得额为30万元，个税的税率是20%。但是如果因为年终奖多发了200元钱，导致应纳税所得额达到了30万元以上，适用的税率就变成了25%。

这个时候只需要把多发的这一部分工资捐给红十字会，就可以这事情扣除了。这样就实现了，既做了善事又节省了个税的目的，两全其美。

▭≟年薪四十万，如何合理避税？

年薪40万，确实在当下是一个高收入。其实在我们目前的个人所得税法下，想做到合理避税，空间是不太大的。但是仍然可以采取一些有效措施，稍微降低一些税负。争取让税后所得或者综合未来所得高一些。

1.可以考虑给自己购买一个企业年金产品，未来退休后可以拿到的收入更高一些。保险年金是税前扣除的，退休之后才能得到的。我国现在是鼓励大家购买年金，作为补充养老的一个有效措施,所以暂时不扣个人所得税（2013年制度规定）。企业缴纳最多是个人工资的8%，个人最高缴纳4%，这么算下来，如果企业配合，可以将12%的个人工资列入企业年金，给未来一个更多的保障，现在也可以有效的降低个人税负。

2.将个人的社保缴纳基数、公积金和补充公积金基数全部提升到最高限额。这三者也是在个人所得税前列支的，也可以有效的降低个人税负。其中社保基数调高后，只能在退休时体现在养老金领取数额比较高，但是公积金和补充公积金是可以在购房、装修、租房时提取使用的。所以这是一个有效的降低个税税负的合理好办法。

3.六项专项附加扣除是要全面用足的。这是自2019年开始，在个人所得税实施改革之后，允许扣除的子女教育，赡养父母，大病医疗，继续教育，房租支出和首套房贷利息支出。如果涉及妻子或者兄弟姐妹进行分担的，那么可以要求全部在自己身上扣除，，因为一般如果对方个税纳税级别低，而高薪人士个税高，那么负担在高薪人士身上会更划算。

4.至于有些人说平衡工资发放或者将一部分收入放到年终奖中发放效可以有效降低税负。其实在新的个人所得税法下，这些做法已经没有太多意义了。因年收入超过12万税要进行年度税个人税收汇算清缴自主申报，那时多交的税收会退回，少缴的税收会补上去。

5.还有一些建议个人成立独资公司，以公司方式收取工资，其实这种方法非常不可取。年薪40万，不值得这么做，因为成立公司后每年的事务也不少。同时社保等费用也要进行转移，交由自己来处理，是不是觉得安全感马上就差了很多。

未来想合理避税，全部是要在法律允许的框架下进行。这就需要多了解法规的变化。同时年薪40万，虽然已经是高薪了，但确实不值得去请专业人士专项去做税务筹划。自己多学习一下就可以知道了。

在大数据时代，个人刻意的去规避法规的安排，做个人纳税义务的规避做其实是一个不明智的做法。

☺╆年薪四十万，如何合理避税？

如果是我年薪有40万，我还真不避税，纳税光荣啊，呵呵

如果是真有年薪40万，则不好说。

就像记者采访一老农，如果你有100万，你愿意捐出去吗，老农说愿意；如果你有10万，你愿意捐出去吗，老农是愿意；如果你有一头牛，你愿意捐出去吗，回答说不愿意。问100万、10万都捐了，为什么不愿意捐一头牛，回复说真有一头牛。

我就是那个年薪远不到40万的那个老农啊，呵呵。

年薪40万，个税缴的不算多

一、五险+住房公积金+企业年金

上述个人承担的比例最高为26.3%，其中养老8%、医疗2%、失业保险0.3%有地区差异、住房公积金12%、企业年金4%。